W dynamicznie zmieniającym się otoczeniu prawnym roku 2025, przedsiębiorcy stoją przed wyzwaniem dostosowania swoich strategii podatkowych do nowych regulacji. Skuteczna optymalizacja podatkowa staje się kluczem do utrzymania konkurencyjności i rentowności biznesu. W poniższym artykule przedstawiamy najważniejsze zmiany podatkowe oraz wskazówki, jak małe firmy i przedsiębiorstwa prowadzące pełną księgowość mogą się do nich przygotować.
Najważniejsze zmiany podatkowe w 2025 roku
Rok 2025 przynosi szereg istotnych zmian w polskim systemie podatkowym, które mają bezpośredni wpływ na działalność gospodarczą. Jedną z kluczowych nowości jest wprowadzenie tzw. kasowego PIT-u. Dzięki tej metodzie przedsiębiorcy będą zobowiązani do zapłaty podatku dochodowego dopiero w momencie faktycznego otrzymania zapłaty od kontrahenta, co może znacząco poprawić płynność finansową firm.
Kolejną istotną zmianą jest podniesienie progu przychodów zobowiązującego do prowadzenia pełnej księgowości. Od 1 stycznia 2025 roku limit ten został zwiększony do 2,5 mln euro, co pozwoli większej liczbie przedsiębiorstw korzystać z uproszczonych form ewidencji.
Wprowadzono również nowe definicje kluczowych pojęć w podatku od nieruchomości, takich jak „budynek” i „budowla”. Zmiany te mają na celu precyzyjniejsze określenie przedmiotu opodatkowania i mogą wpłynąć na wysokość należnych podatków dla przedsiębiorców posiadających nieruchomości.
Zmiany dotyczące małych firm
Małe przedsiębiorstwa, zwłaszcza te prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą, powinny zwrócić szczególną uwagę na możliwość wyboru kasowego PIT-u. Ta forma rozliczenia pozwala na odprowadzenie podatku dochodowego dopiero po otrzymaniu zapłaty od klienta, co jest korzystne w przypadku opóźnień w płatnościach.
Dodatkowo, podniesienie limitu przychodów do 2,5 mln euro, powyżej którego istnieje obowiązek prowadzenia pełnej księgowości, umożliwia wielu małym firmom dalsze korzystanie z uproszczonych form ewidencji, takich jak Księga Przychodów i Rozchodów. Dzięki temu przedsiębiorcy mogą zaoszczędzić czas i środki finansowe związane z bardziej skomplikowaną rachunkowością.
Zmiany dotyczące firm prowadzących pełną księgowość
Przedsiębiorstwa zobowiązane do prowadzenia pełnej księgowości muszą przygotować się na nowe obowiązki sprawozdawcze. Od 1 stycznia 2025 roku podatnicy podatku dochodowego od osób prawnych o przychodach przekraczających 50 mln euro są zobowiązani do prowadzenia ksiąg rachunkowych wyłącznie w formie elektronicznej oraz do przesyłania ich do urzędu skarbowego w formie JPK_CIT. Wymaga to dostosowania systemów księgowych oraz procedur wewnętrznych do nowych wymogów.
Wprowadzenie precyzyjnych definicji „budynku” i „budowli” w kontekście podatku od nieruchomości może wpłynąć na sposób klasyfikacji i opodatkowania posiadanych przez firmę nieruchomości. Przedsiębiorstwa powinny dokładnie przeanalizować te zmiany i w razie potrzeby, dokonać odpowiednich korekt w swoich ewidencjach majątkowych.
Optymalizacja podatkowa w Tax Safe
Jako Tax Safe, specjalizujemy się w kompleksowej optymalizacji podatkowej dla firm różnej wielkości. Nasz zespół ekspertów pomoże Państwu w dostosowaniu się do nowych wymogów prawnych, oferując:
Planowanie podatkowe przedsiębiorstw: Analizujemy strukturę Państwa firmy, aby dobrać optymalną formę prawną i sposób opodatkowania, co pozwala na legalne minimalizowanie obciążeń podatkowych.
Optymalizację kosztową: Identyfikujemy możliwości redukcji kosztów operacyjnych poprzez outsourcing usług, co stanowi alternatywę dla kosztów stałych, oraz doradzamy w zakresie efektywnego zarządzania zatrudnieniem.
Doradztwo w zakresie ulg i zwolnień podatkowych: Pomagamy w identyfikacji i wykorzystaniu dostępnych ulg oraz zwolnień podatkowych, takich jak ulgi na badania i rozwój czy zwolnienia dla nowych inwestycji.
Restrukturyzację firmy: Doradzamy w procesach fuzji, przekształceń oraz tworzenia spółek celowych i grup kapitałowych, mających na celu optymalizację podatkową i kosztową działalności.
Monitorowanie zmian w prawie podatkowym: Śledzimy bieżące zmiany legislacyjne, informując Państwa o ich wpływie na działalność firmy oraz dostosowując strategie podatkowe do nowych regulacji.
Obsługę międzynarodową: Oferujemy doradztwo w zakresie zakładania spółek zagranicznych, otwierania kont bankowych poza granicami kraju oraz planowania podatkowego w kontekście międzynarodowym.
Podsumowanie
Rok 2025 przynosi istotne zmiany w przepisach podatkowych, które wpływają zarówno na małe firmy, jak i na przedsiębiorstwa prowadzące pełną księgowość. Kluczem do skutecznej optymalizacji podatkowej jest bieżące monitorowanie zmian legislacyjnych oraz dostosowywanie strategii podatkowych do nowych regulacji. Warto skorzystać z profesjonalnego doradztwa, aby zapewnić zgodność z przepisami i maksymalnie wykorzystać dostępne możliwości optymalizacji.
Zapraszamy do kontaktu, aby omówić, jak możemy pomóc w optymalizacji podatkowej Państwa firmy w 2025 roku.
